ODI（境外投资备案）流程主要包括以下步骤：
一、前期准备
（一）企业内部决策
召开股东会或董事会，形成同意境外投资的决议，涉及投资标的、投资金额、出资方式、资金来源、实施计划及风险控制等关键要素，确保投资行为符合公司治理及战略发展要求。
（二）准备材料
通常需提供营业执照、现行有效的公司章程、审计报告、资金来源证明、投资协议、境外投资真实性承诺书、股权结构图（追溯至实际控制人）、尽职调查报告及项目可行性研究报告（如有）等，具体要求因地区和项目而异。
二、发改委备案/核准
（一）提交申请
通过“全国境外投资项目备案管理网络系统”进行在线申报，提交境外投资备案申请表、项目情况说明、投资决策文件、资金来源证明等材料。
（二）办理层级
根据中方投资额划分：
（1）≥3亿美元由国家发改委受理；
（2）1亿至3亿美元由省级发改委受理；
（3）小于1亿美元由设区市发改委受理。
（三）审核与批复
发改委对项目是否符合国家宏观战略、产业政策等进行审核。非敏感类项目一般实行备案制，敏感类项目（敏感国家/地区或敏感行业）需核准。备案或核准通过后，颁发《境外投资项目备案通知书》或《境外投资项目核准文件》。
三、商务部备案/核准
（一）提交申请
登录“商务部业务系统统一平台”，上传相关材料，如境外投资备案表、营业执照复印件、投资主体董事会决议、境外投资并购协议（如有）等。
（二）办理层级
中央企业由商务部受理；地方企业由注册地商务主管部门受理。
（三）审核与发证
商务部审核企业资质、投资行为合规性等，符合条件的颁发《企业境外投资证书》（核准版/备案版），证书有效期通常为2年，企业需在2年内完成境外投资。
四、外汇局登记
（一）前期费用登记（如有）
若需汇出前期费用，向当地外汇管理局或指定银行申请登记，提交书面申请、营业执照、相关项目文件等材料。
（二）办理平台
当地外汇管理局或指定银行。
（三）境外直接投资登记
凭发改委和商务部的批复文件，向银行申请外汇登记，银行审核通过后发放《境外直接投资外汇登记证》，企业凭此办理资金汇出等业务。
五、后续管理
境外投资行为完成初期登记及资金汇出后，企业仍需依法履行后续管理与定期报告义务：
- 境外企业注册后30日内，需向中国驻当地使（领）馆经商处（室）报到登记。
- 按月/季度/年度报送统计报表、定期报送项目实施进展与重大变更事项等。
- 每年6月30日前，通过资本项目信息系统报送上年度境外企业存量权益数据。
需注意，不同地区在具体操作细节上可能存在差异，建议企业在办理前与当地相关部门沟通确认。
六、其他注意事项
（一）个人不可直接办理ODI备案，可通过设立境内主体进行申请。
（二）发改委及商务部门备案/核准无办理先后顺序要求，可同时办理，但外汇局登记需先通过发改委及商务部门备案/核准。
（三）ODI备案成功后，若2年内未完成投资行为，则相应的证书失效，若后续有其他投资计划，则需要重新申请备案。
结语
总体来看，中国对外直接投资的办理流程涵盖内部决策、项目审批、外汇登记及后续监管等多个环节，涉及发展改革、商务及外汇管理等职能部门。鉴于监管要求日趋细化，建议企业在启动境外投资计划前，充分评估合规风险，合理配置资源，并可根据需要引入专业咨询机构提供支持，以保障投资项目高效、有序推进。
（原标题：协力研究 | 出海日本投资系列（102）——境外直接投资（ODI）备案（下））
来源：协力法讯
作者：
- 葛太红，协力（无锡）律师事务所、律师；业务领域：中日跨境投资与并购、民商事诉讼、企业法律顾问等
- 刘雯，协力（无锡）律师事务所、律师；业务领域：民商事争议解决，协助律师开展中日间投融资业务
声明：本公众号转载个人的学术性、评论性文章，均仅代表笔者个人意见和观点，不代表本公众号的态度和立场。